税务风险产生的原因是什么如何避免税务风险?

税务风险产生的原因既有内部的,也有外部的;避免税务风险必须针对风险产生的原因,有针对性地采取措施。税务风险是指企业因未能准确地遵守税收法规规定,而导致企业可能产生的损失,包括遭受法律制裁、名誉受损的风险。这种损失可能会表现在两个方面,一是企业遭受税务部门的查处除补交税款外,还加收税收滞纳金、罚款;二是企业因多缴税款或未用足税收优惠政策等而损失应得的经济利益。

税务风险产生的主要原因大致可分为以下三类:1、企业管理者纳税意识淡泊,甚至无视税收法规规定,挑战税法的尊严与权威。主要表现为故意隐瞒收入,多列成本费用支出,进行虚假的纳税申报,甚至采取购买增值税专用发票等各种非法手段,达到不缴或少缴税款、谋取非法经济利益的目的。以上行为体现了纳税人的主观故意性,对此必须严惩;同时加大税法普法宣传力度,进一步健全纳税信用登记评定制度,加大对依法纳税者的表彰与奖励。

2、企业办税人员对税法的理解不准确产生的税收风险。对于这类税务风险,企业并不具有主观故意性,而是因为相关人员专业能力不足,对税法的理解不准确造成的。结果表现为企业有可能少交税款,也有可能多交税款。对于这类税务风险,可以通过加强企业内部管理,采取提高办税人员的专业能力,规范涉税流程等措施解决,也可以从外部聘请专业税务顾问。

目前不少大型企业专门成立了税务部,从财务独立出来,专门从事税务工作,办理涉税业务,目的就是加强涉税风险管理。3、相关法规政策变化带来的税收风险。对这类风险,由于是由外部因素造成的,企业在多数情况下只能被动的接受。对于这类税收风险,由于企业不能控制,所以在实施重大投资等经营活动时,要有专业的团队参加决策,分析可能存在的各种潜在风险。

税收筹划公司异军突起,种种操作方案是真正合法节税,还是以合法形式掩盖非法目的?

目前来讲,肯定是鱼龙混杂,各种都有,既有合法合规的节税方案,也有大量游走在政策边缘的方案,还有一些是野蛮的违规暴力节税方案。真正合法合规的节税方案,是需要多种因素综合在一起,才能做到的。目前大部分的节税方法是处于灰色地带的,对于企业来说,用或不用,取决于风险和收益的权衡,让大家完全摈弃估计是做不到的。


文章TAG:如何搭建税收风险团队  税收风险团队管理办法  如何  搭建  税收  
没有了