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1，关于填写清算所得税申报表问题

其他应付款20000元转为营业外收入，利润500元按10%交企业所得税。
申报附有申报说明，或者上网下载《中华人民共和国企业所得税清算申报表填报说明》。

关于填写清算所得税申报表问题

2，2021年所得税汇算清缴申报表怎么填

一、正面回答2021年所得税汇算清缴申报表的填写是年度纳税申报表中利润总额与财务报表利润总额应当一致。原则上企业所得税申报收入不应小于增值税申报当年累计收入，资产总额单位是万元，汇算清缴后出现应退税款时，可在电子税务局同步办理退税。汇算清缴申报选用2021年新版申报表。二、分析纳税人应当在2022年1月1日至2022年5月31日期间完成2021年度企业所得税汇算清缴，结清应缴应退企业所得税税款。实行企业会计准则、小企业会计准则、企业会计制度、分行业会计制度的纳税人，企业所得税年度纳税申报表主表第1至13行金额其数据直接取自利润表。因此，主表第13行利润总额应等于财务报表中利润总额。企业所得税年度纳税申报表主表第1行营业收入与主表第11行营业外收入的合计数，应大于当年度增值税申报年度累计销售收入。企业所得税查账征收企业，使用中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表进行2021年度汇算清缴申报。三、2021年所得税汇算清缴时间是什么时候年度企业所得税汇算清缴时间是每年的5月31日前可申报，纳税人应当在2022年1月1日至2022年5月31日期间完成2021年度企业所得税汇算清缴，结清应缴应退企业所得税税款。申请办理注销登记企业汇缴时间，纳税人发生解散、破产、撤销等终止生产经营情形，需进行企业所得税清算的，应在清算前报告主管税务机关，并自实际经营终止之日起60日内向主管税务机关办理企业所得税汇算清缴，结清应缴应退企业所得税款。

2021年所得税汇算清缴申报表怎么填

3，清算企业所得税申报表怎么填

法律分析：根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例和相关税收政策规定计算填报。有关项目填报说明。1、“清算期间”：填报纳税人实际生产经营终止之日至办理完毕清算事务之日止的期间。2、“纳税人名称”：填报税务机关统一核发的税务登记证所载纳税人的全称。3、“纳税人识别号”：填报税务机关统一核发的税务登记证号码。法律依据：《中华人民共和国企业所得税法》第四条 企业所得税的税率为25％。非居民企业取得本法第三条第三款规定的所得，适用税率为20％。第五条 企业每一纳税年度的收入总额，减除不征税收入、免税收入、各项扣除以及允许弥补的以前年度亏损后的余额，为应纳税所得额。

清算企业所得税申报表怎么填

4，注销公司公司一直0申报清算所得税申报表该怎么填

说实话，这种注销问题，我不建议你自己办理，当然如果你很闲，倒是可以自己办理。主要是这样，注销公司至少3个月以上，你这卡在税务这儿了，解决不了就不能注销，但是财税这个方面的事儿，还是问专业的会计才行，一般外行人都搞不定。如果你在成都这边，可以找金立方财税。希望对你有帮助。
这种直接找代理公司最好，你是在哪个地区

5，企业所得税清算申报表怎么填写

法律分析：企业清算所得税申报表怎么填写. 依照清算开始日的资产负债表。 主要为：一、资产处置损益明细表. 1、"账面价值（1）"列：填报纳税人按照国家统一会计制度规定确定的清算开始日的各项资产账面价值的金额。2、"计税基础（2）"列：填报纳税人按照税收规定确定的清算开始日的各项资产计税基础的金额，即取得资产时确定的计税基础减除在清算开始日以前纳税年度内按照税收规定已在税前扣除折旧、摊销、准备金等的余额。3、"可变现价值或交易价格（3）"列：填报纳税人清算过程中各项资产可变现价值或交易价格的金额。 4、"资产处置损益（4）"列：填报纳税人各项资产可变现价值或交易价格减除其计税基础的余额。. 等于"可变现价值或交易价格（3）"列"计税基础（2）"列。法律依据：《中华人民共和国公司法》 第一百六十六条 公司分配当年税后利润时，应当提取利润的百分之十列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的百分之五十以上的，可以不再提取。公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东会或者股东大会决议，还可以从税后利润中提取任意公积金。公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，有限责任公司依照本法第三十四条的规定分配；股份有限公司按照股东持有的股份比例分配，但股份有限公司章程规定不按持股比例分配的除外。股东会、股东大会或者董事会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。公司持有的本公司股份不得分配利润。

6，公司注销清算所得税申报表怎么填

你的应收账款70万减不能收回的坏帐、贴息等的净额就填在可变现价值或交易价格，计税基础可以不填。负债清偿损益明细表的账面价值，就填应付帐款69221.96，预收账款275990.55。清偿金额就填你公司的清算金额如：你公司付了5万的应付账款的话，清偿金额就填19221.96元，应付账款、预收账款你填账面数看税务局怎么算要补所得税。计税基础可以不填。

7，公司注销清算所得税申报表怎么填

　中华人民共和国企业清算所得税申报表填报说明　　一、适用范围　　本表适用于按税收规定进行清算、缴纳企业所得税的居民企业纳税人(以下简称纳税人)申报。　　二、填报依据　　根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例和相关税收政策规定计算填报。　　三、有关项目填报说明　　（一）表头项目　　1.“清算期间”：填报纳税人实际生产经营终止之日至办理完毕清算事务之日止的期间。　　2.“纳税人名称”：填报税务机关统一核发的税务登记证所载纳税人的全称。　　3.“纳税人识别号”：填报税务机关统一核发的税务登记证号码。　　（二）行次说明　　1.第1行“资产处置损益”：填报纳税人全部资产按可变现价值或交易价格扣除其计税基础后确认的资产处置所得或损失金额。本行通过附表一《资产处置损益明细表》计算填报。　　2.第2行“负债清偿损益”：填报纳税人全部负债按计税基础减除其清偿金额后确认的负债清偿所得或损失金额。本行通过附表二《负债清偿损益明细表》计算填报。　　3.第3行“清算费用”：填报纳税人清算过程中发生的与清算业务有关的费用支出，包括清算组组成人员的报酬，清算财产的管理、变卖及分配所需的评估费、咨询费等费用，清算过程中支付的诉讼费用、仲裁费用及公告费用，以及为维护债权人和股东的合法权益支付的其他费用。　　4.第4行“清算税金及附加”：填报纳税人清算过程中发生的除企业所得税和允许抵扣的增值税以外的各项税金及其附加。　　5.第5行“其他所得或支出”：填报纳税人清算过程中取得的其他所得或发生的其他支出。其中，其他支出以“-”号（负数）填列。　　6.第6行“清算所得”：填报纳税人全部资产按可变现价值或交易价格减除其计税基础、清算费用、相关税费，加上债务清偿损益等后的余额。　　7.第7行“免税收入”：填报纳税人清算过程中取得的按税收规定免税收入。　　8.第8行“不征税收入”：填报纳税人清算过程中取得的按税收规定不征税收入。　　9.第9行“其他免税所得”：填报纳税人清算过程中取得的按税收规定免税的所得。　　10.第10行“弥补以前年度亏损”：填报纳税人按税收规定可在税前弥补的以前纳税年度尚未弥补的亏损额。　　11.第11行“应纳税所得额”：金额等于本表第6-7-8-9-10行。本行按照上述顺序计算结果为负数，本行金额填零。　　12.第12行“税率”：填报企业所得税法规定的税率25%。　　13.第13行“应纳所得税额”：金额等于本表第11×12行。　　14.第14行“减（免）企业所得税额”：填报纳税人按税收规定准予减免的企业所得税额。　　15.第15行“境外应补所得税额”：填报纳税人按税收规定在清算期间发生的境外所得应在境内补缴的企业所得税额。　　16.第16行“境内外实际应纳所得税额”：金额等于本表第13-14＋15行。　　17.第17行“以前纳税年度应补（退）所得税额”：填报纳税人因以前纳税年度损益调整、汇算清缴多缴、欠税等在清算期间应补（退）企业所得税额。其中，应退企业所得税额以“-”号（负数）填列。　　18.第18行“实际应补（退）所得税额”：金额＝本表第16+17行。　　四、表内及表间关系　　1.第1行＝附表一第32行“资产处置损益（4）”列的总计数。　　2.第2行＝附表二第23行“负债清偿损益（4）”列的总计数。　　3.第6行＝本表第1＋2-3-4+5行。　　4.第11行＝本表第6-7-8-9-10行。　　5.第13行＝本表第11×12行。　　6.第16行＝本表第13-14＋15行。　　7.第18行＝本表第16+17行。

8，企业清算所得税申报表

公司的资产负债表：货币资金账面63360.68 （实际为0） 其他应付款542498.73 注册资本100000 未分配利润是-579138.05。这些数不能填企写在企业清算所得税申报表中。主要填写利润表的数据和费用，收入明细数据。
1.看你们公司章程规定怎么分配的2.当然需要3.借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润宣告发放借：利润分配-未分配利润 贷：应付股利实际发放 借：应付股利 贷：银行存款(或现金）如果股东都是企业的话，不需要缴纳企业所得税了。如果是个人的话，需要缴纳个人所得税。个人意见

9，公司注销时清算所得税申报表资产处置损益明细表及负债清偿剩余

企业清算所得税申报表是根据资产负债表及损益表填报的，各表关系为：资产处置损益明细表的合计数=负债清偿损益明细表的合计数+剩余财产计算和分配明细表中的累计未分配利润数+投资额，所以你所给的数据不全，没法填报。下图是我在2012年填制的一份申报表（该报表由于企业新办没几个月故比较简单），你可以借鉴一下：
你是否看过以下4张表，看了就按“项目”及“内容”实际情况填写。 例说，“剩余财产分配” “类别” 一点， “项目”中的 “股东名称” “持有清算企业权益性投资比例（%）” “投资额” “分配的财产金额” ”其中：确认为股息金额” 。所有材料数据在你面前不是不容易填写的。 附件1： 中华人民共和国企业清算所得税申报表 附表一： 资产处置损益明细表 附表二： 负债清偿损益明细表 附表三： 剩余财产计算和分配明细表
我用这个表填的我的数字结果不对
根据公司最后一个月的资产负债表和利润表填写。

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