个人所得税应该如何合理避税？
这是一个很有难度的问题，但又是一个很有价值的问题。所谓的合理避缴个人所得税，本质上就是通过合法、合理的方式，减少工资薪金的扣税额度。这是指个人因任职或受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及与任职或受雇有关的其他所得。这就是说，个人取得的所得，只要是与任职、受雇有关，不管其单位的资金开支渠道或以现金、实物、有价证券等形式支付的，都是工资、薪金所得项目的课税对象。
这可以有一些参考意见。1、首先是免税额度要用足。就是基本工资一定要3500元。现在个税起征点就是3500元。2、多出来的，看你的收入在哪一个档次。如果超过月收入超过8万，那么就尽量往前面去靠，多出来的部分，可以用公司包路费、伙食费等方式来扣除部分，这需要发票抵消。3、部分以非现金方式发放的集体福利，不征收个人所得税。
如何为实体企业做整体税务筹划？
这个问题不好回答，一百个公司，会有一百种税务筹划的思路。说说我的一点小想法吧。税务筹划的前提一定是业务设计。可能很多想做税务筹划的朋友，首先想的是用什么法子少交增值税少交所得税。知道高新技术公司可以省所得税，说那去注册一个；知道小规模纳税人只有3%的税率，立马说那登记为小规模纳税人。我想这可能陷入了常说的：用战术上勤奋掩盖战略上的懒惰。
税务筹划之前还是应该先理解公司的实际业务，知道公司税负的关键点在哪里，才好对症下药。并没有一套可以放之四海而皆准的法子，让所有公司都能通用。比如，建筑行业最大的痛点是营改增以后税率提高，且不容易拿到进项，那核心要解决的就是这个问题。再比如咨询行业最希望解决的是高利润带来的高所得税税赋，税务筹划的重点也就需要放在企业的组织形式以及合作关系。
类似的问题，还有业务方案选择对税赋的影响。比较典型业务如“买一赠一”销售促销，如果赠品真作为赠品视同销售，那可就是额外的一块增值税。所以，如果是本公司自己的产品，应该做成降价销售，若赠品是别的公司产品，则应该视同打包销售。要知道税务筹划的底线在哪里。很多老板其实都知道 ，不开票走个人账户是最省钱的法子，然后，财务人员也只好“助纣为虐”听之任之。
然后就是“买发票”、“代开发票”，都是不用费力气就能赚来的钱。可是，这恰恰就是最大的税务风险，轻则数倍的罚款，重则是牢狱之灾。也许，你可能会说，这是危言耸听，但谁能保证那个“万一”的概率不落在自己头上呢。税务筹划一直说“合法是前提”，但大家也心知肚明，税务筹划的利润，来源于税务法规的模糊地带，所以，底线在哪个位置就非常关键，需要提前知道这样筹划到底能带来多大的收益，这个收益到底是不是完全合法的，如果有“擦边球”，可能会有怎样的风险和损失，这个损失是否在能接受的范围。
企业该如何正确应对税务机关的检查？
现在税务局检查有两种，一种是不发检查通知书的那种或者虽能发了检查通知书但检查通知书不是通过金三系统走正常流程打印出来的，另外一种就是通过金三系统走正常流程打印出来的税务检查通知书，具体情况具体处理。一、打听清楚，知己知彼一旦有专管员给财务会计打电话通知要对你公司进行企业所得税检查等等，先要问一下专管员发税务检查通知书不？还要问清楚来哪几个人，主要检查哪方面的资料，好提前把资料准备好。
二、根据不同情况多做预案，确保万无一失(一)如果专管员告诉你发税务检查通知书，你一定要先找人核查清楚这税务检查通知书是不是通过金三系统走正常流程打印出来的，如果是，你得认真准备账务资料，先内部开个只有法人、财务负责人的会议，这种会议甚至股东都不要让其参与，充分做好各种预案；(二)如果得到的答复不是通过金三系统走正常流程打印出来的检查通知书，你就得认真做好其他准备，把来检查的每个人的兴趣爱好了解清楚，这相对处理起来会简单得多。
(三)只要不是刁难，配合配合再配合，在外围再找找人协调一下，但小事情最好不要找人，直接找检查人员就能搞定。三、平时账务处理注意事项再好的应对方法都不如平时把账务处理好，平时账务处理注意事项如下：（一）会计在审核发票时一定要认真审核发票业务的真实性，绝对不要因为企业没有进项发票或者成本发票自己去或者让法人去购买虚假增值税发票；（二）实事求是，不要去隐瞒收入或者将收入挂预收款滞后申报；（三）要相信国家是会越来越正规，不要抱有侥幸心理，随着金三系统的上线和国地税的合并，打通银行、工商、税务、房管局等等信息互通、共享，切记不要再抱有侥幸心理；（四）寻求专业人士做纳税筹划，甚至在办企业之初就进行筹划，一定可以做到利益最大化。
企业税务筹划是怎么做的？避税的原理是什么？
企业税务筹划是依据避税的原理和合法的原则，确实降低企业税负规划的总称。现行法律和税务政策下，避税主要通过：选择适合的税收减免政策、选择特定地域或园区的特殊税收优惠政策、选择一个或者多个经营主体不同的组织形式三个方面突破，达到合理避税的目的！题中题主所述“最近接了很多说是帮企业节税避税的”，说明现实打着帮企业节税避税的个人和组织很多，且素质和专业水平参次不齐，鱼目混珠的不少。
提高警惕很有必要！真正的税务筹划不当靠谱，而且合理合法！不包括鱼目混珠之徒，混淆视听的劣招损招，出事就消失得无形无踪的所谓“纳税筹划”者！本文主要通过上述三方面的内容，简要介绍一下企业税务筹划的原理和方法，仅供参考和讨论，继而大家共同提高。一、选择特定地域或园区的特殊税收优惠政策选择特定的地域和园区，说明这样的税收优惠政策不具备普遍性。
比如某地区某园区企业所得税税率25%（与其他地区一样），但是地方留存40%的80%返还给园区的纳税人。这样的优惠力度大，对于特定对象的纳税人非常有利，理论上其他地区的纳税人会转移到该园区，继而享受相关优惠政策。企业所得税返还金额=应纳税所得额*25%*40%*80%=应纳税所得额*25%*32%园区企业所得税实际征收率=应纳税所得额*25%（1-32%）=应纳税所得额*25%*68%也就是说，同一个纳税人迁入优惠园区，其应纳税额就打了个近7折！二、选择一个或者多个经营主体不同的组织形式这种操作的原理是，根据一个项目或者相同属性的多个项目，分解为几个实际控制的不同经营主体，目的将适合增值税优惠的业务放特定的主体，适合企业所得税（亦或者变相为个人所得税）优惠的另一特定主题，从而达到实际降低综合税负的目的。
笔者理解这样的方法和原理，有钻相关法律和规范的空子的嫌疑。目前还没有相关法律禁止的条款，今后这样的政策变化比较大，且不可预知！现实工作中，有一部分纳税人将利润转移到核定征收的，适宜个人所得税的经营主体。其自然人股东分红的20%的个人所得税，通过这样的转移，确实降低了税负。但是，相关行政管理部门对于关联交易的查处力度，是这种方法的最大风险。
三、选择适合的税收减免政策众所周知，税收减免政策是对所有纳税人是公开的！选择适合的税收减免政策体现的是税收筹划团队，对税法综合运用和熟识能力的考验。因此，专业能力和熟练运用和选择，尤为突出！比如，笔者长期服务中小企业，对于中小企业的税优政策相对熟悉。2019年来最新的税优政策，主要有普惠性税优政策。增值税的免征条件有3个，中小企业税务筹划时，要往这3个条件靠拢；企业所得税的优惠条件俗称533，企业在做纳税筹划时，除了被动因素还应积极主动从管理上等多方面满足此条件。
主动满足条件，享受税收优惠政策，确实降低企业实际税负！四、不得不说的风险因中小企业没有专门的筹划团队，在纳税安排上，常以缴纳的税金多寡来考核税务经办人的工作能力，这是一个严重错误的认识。因中小企业在选择外部纳税筹划团队时，以不上税或少上税为唯一的考核指标，造成专业团队被动迎合客户需求或者专业团队不敢接，鱼目混珠的团队浑水摸鱼。
最终吃亏的依然是中小企业！现实中的实例：从2018年10月份开始，昆明某企业每月补税金及滞纳金30万元以上，截止3月31日已经累计补缴税款及滞纳金超过430万元。鱼目混珠式的筹划，让多少纳税人赚10年的钱，不到半年时间就全部还回去！五、综述企业以盈利为目的，逐利的属性长久不变，无可厚非！税收筹划必须以合法和安全为前提，把现实的税金延迟到将来缴纳（偷逃税款补可能实现），害人害己！税务筹划方法和手段万紫千红，诚信经营，依法纳税的社会责任感，是所有中小企业主的底线！。
我12年办的营业执照，才知道要交税该怎么办？
你这个情况不是个例。估计你这个营业执照应该属于个体工商户。现实中只进行工商登记，而没有进行税务登记的个体工商户，应该不少。这类工商户不去税务登记，可能有三个主要原因：一、不知道。经过了解，确实有不清楚需要税务登记的。二、不想去。不去登记，一般税务也不会或者顾不上来查，有侥幸心理。三、没必要。因其实际经营中不需要发票的，比如服饰销售的个体户等。
我也是去年，在给一个公司的客户培训时才了解到有这个情况，课间交流居然有好几个没进行税务登记，而且时间长的都10多年了。相关建议一、建议尽快处理你这个情况，网上有被税务查到补税的，也有注销的时候被税务处罚的。因为现在注销，只工商登记而没税务登记的，都需要先补完这个税务登记，税务注销后，再进行工商注销。既然知道问题的存在了，建议尽快处理解决。
二、换新证，办理两证合一2012年办的营业执照还是老的执照，尽管没有强制两证合一，但个体工商户2016年10月以后办理营业执照实行两证合一了，为了统一管理方便，估计老照两证合一只是个时间问题。办理完两证合一，不用再单独办理税务登记，只做一下税务报到即可，税务机关会根据经营范围和行业做相关的税种核定。办理完毕后，正常进行纳税申报和工商年报。
可能遇到的问题一、工商登记异常不知你营业执照办完后，是否正常进行工商年检或年报。如果没有，可能出现工商登记异常，在这种情况下要先消除异常才能办理两证合一。二、是否需要提交税务登记证在公司办理三证合一时需要提交税务登记证、组织机构代码证，但个体工商户的两证合一个人不了解，是否需要税务登记证，需要你咨询，如果没有怎么办？如果没有，工商那里也有办法。
三、税务报到的问题如果自2012年办理营业执照没有收入，两证合一完毕向税务报到核定税种的时候，需要跟税务说清楚，取得税务的理解和认可。如果有证据证明你有收入，看你的收入是否在免征的额度内。如果你收入在免征的额度内（注意时间不同，免征的额度不同；增值税和个税同一个时间段，免征的额度也可能不一致），不用补税和罚款；如果超过免征的额度，大概率有补税、罚款的可能。
公司注册五个月，现在才去办理税务登记证，需要注意什么？
现在已经不再发放税务登记证，到税务局报道，只是办理税种鉴定等事项。按照国务院“放、管、服”要求，国家税务总局下发了《关于推进“三证合一”进一步完善税源管理有关问题的通知》(税总函[2015]645号)规定：一、纳税人首次办理涉税事宜，如发生纳税义务办理纳税申报或者领用(代开)发票时，填报《纳税人首次办税补充信息表》，进行税种(基金、费)认定。
税种认定后，纳税人应当按照法律法规规定，连续按期纳税申报。二、对领取营业执照后30日内未到税务局办理涉税事宜的纳税人，不予进行“逾期办理税务登记”处罚。所以如果企业没有开展经营活动，你不用担心罚款的事。如果已经开展业务并产生了应交税款，只需要在办理税务登记后，及时补交税款。首次办理涉税事项时，需要携带营业执照和公章。
税务人员根据企业的经营范围及预计营业额，结合税法的相关规定，来确定企业需要交哪些税种，按月还是按季缴纳？认定为一般纳税人还是小规模纳税人？发票领购数量及开具发票的最高限额等。同时，办税人员需要现场进行信息采集。建议尽快去税务部门办理涉税登记事宜，以免因此影响企业开具销售发票，进而影响业务的正常开展。。
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